Plano Anual de Auditoria 2022

O Plano Anual de Auditoria que, até alguns anos atrás era estabelecido de acordo com as demandas externas, vindas dos Secretários municipais e outros gestores e do levantamento do passivo existente, hoje é um instrumento bem mais complexo, que busca o alinhamento com o Planejamento Estratégico da Controladoria-Geral do Município – CTGM e direciona todo o trabalho da Subcontroladoria de Auditoria - SUAUDI. 

O Plano Anual de 2022, ainda em desenvolvimento pela Assessoria de Planejamento e Desenvolvimento Institucional, está sendo organizado na seguinte estrutura: diretrizes gerais, com destaque para o Modelo de Capacidade de Auditoria Interna – IA-CM; divisão da atuação da SUAUDI nas frentes de trabalho Auditoria Interna, Trilhas de Auditoria e Inspeções, e suas respectivas diretrizes específicas; além do Plano de Ação para o ano; quadro com a composição dos trabalhos em andamento; e o dimensionamento da força de trabalho.

As diretrizes gerais de planejamento de 2022 são as seguintes:

• Manutenção do Modelo de Capacidade de Auditoria Interna - IA-CM como um guia para o desenvolvimento institucional;

• Consolidar a metodologia de Auditoria, desenvolvendo trabalhos de Auditoria Interna que busquem agregar valor e propor melhorias nos processos de governança, gerenciamento de riscos e controles, tratando as causas dos riscos e problemas identificados;

• Consolidar a atuação de Trilhas de Auditoria, explorando possibilidades de atuação e de produção de informações;

• Concluir as iniciativas de normatização em andamento;

• Aprimorar a transparência nas informações sobre os trabalhos de auditoria;

• Monitorar a execução do plano de auditoria e suas alterações de maneira mais efetiva durante o ano.

  

Objetivando o alinhamento do planejamento anual da SUAUDI com os principais objetivos organizacionais da PBH, em janeiro e fevereiro do corrente ano foram consultados alguns membros da alta administração municipal para a escolha de processos de trabalho e/ou programas que poderiam ser objeto de auditoria, sendo selecionados os seguintes:

• Processo de Revisão do Imposto Sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana– IPTU- SUREM

• Abono de Urgência Hospitalar - HOB

• Políticas e procedimentos destinados à manutenção de equipamentos esportivos e de lazer - SMEL 

O plano anual deve ser finalizado em março, quando será apresentado para o Controlador Geral para aprovação.